- Что такое двойное налогообложение и почему это критично для инвесторов в BTC
- Пошаговое руководство по избежанию двойного налога
- Часто задаваемые вопросы (FAQ)
- Действуют ли налоговые льготы после 2025 года?
- Нужно ли платить налоги при торговле через зарубежные биржи?
- Как избежать двойного налога при переезде за границу?
- Облагается ли налогом майнинг в Беларуси?
- Что делать при получении прибыли в стейблкоинах?
Что такое двойное налогообложение и почему это критично для инвесторов в BTC
Двойное налогообложение возникает, когда доход от криптовалют облагается налогами в двух юрисдикциях одновременно – например, в Беларуси и стране вашего налогового резидентства. Для белорусских инвесторов в биткоин это особенно актуально при международных операциях или наличии иностранного гражданства. С 2018 года Беларусь предоставляет уникальные налоговые льготы на криптоактивы, но их правильное использование требует чёткого понимания законодательства.
Пошаговое руководство по избежанию двойного налога
- Определите налоговое резидентство
- Проживание в Беларуси >183 дней в году делает вас налоговым резидентом РБ
- При двойном резидентстве применяйте соглашение об избежании двойного налогообложения (DTA)
- Используйте белорусские налоговые льготы
- Согласно Декрету №8 (ст. 4) доходы от криптоактивов не облагаются налогами до 1 января 2025 года
- Льгота распространяется на физлиц и ИП, зарегистрированные в ПВТ
- Правильно оформляйте транзакции
- Фиксируйте все операции с биткоином в криптовалютном кошельке с прозрачной историей
- При выводе средств за рубеж используйте лицензированные обменники с документальным подтверждением
- Контролируйте международные переводы
- При получении прибыли через зарубежные биржи (Binance, Coinbase) уточните налоговые обязательства в стране регистрации платформы
- Для резидентов ЕС применяйте механизм налогового кредита
- Декларируйте доходы правильно
- Даже при освобождении от налогов подавайте отчётность в ИМНС РБ по форме 4-НДФЛ
- Храните документы 5 лет: выписки кошельков, контракты, скриншоты операций
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Действуют ли налоговые льготы после 2025 года?
Текущий мораторий на налоги для криптоопераций продлён до 2025 года. Правительство рассматривает возможность его продления, но окончательное решение пока не принято. Следите за обновлениями Налогового кодекса РБ.
Нужно ли платить налоги при торговле через зарубежные биржи?
Если вы – налоговый резидент Беларуси, льготы Декрета №8 применяются независимо от места проведения операций. Однако проверьте, не возникнут ли обязательства перед иностранным государством по их законодательству.
Как избежать двойного налога при переезде за границу?
При смене резидентства:
- Закройте все криптопозиции до переезда
- Получите налоговый сертификат в Беларуси
- Примените статью DTA между странами
Облагается ли налогом майнинг в Беларуси?
Доход от майнинга подпадает под действие налоговых каникул. Физические лица освобождены от НДФЛ, ИП – от налога на прибыль при регистрации в Парке высоких технологий.
Что делать при получении прибыли в стейблкоинах?
Любые операции с криптоактивами (включая стейблкоины USDT, USDC) подчиняются тем же правилам. Конвертация в фиат через белорусские банки не создаёт дополнительных налоговых обязательств до 2025 года.
